??中礦資源集團股份有限公司
證券代碼：002738????證券簡稱：中礦資源????公告編號：2023-069?號
【資料圖】
債券代碼：128111????債券簡稱：中礦轉債
??????????????中礦資源集團股份有限公司
???本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛
假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
??重要內容提示：
融工具的套期保值功能，對生產經營業務相關的產品風險敞口擇機開展商品期貨
期權套期保值業務。公司開展商品期貨期權套期保值業務的品種僅限于與公司生
產經營有直接關系的鋰鹽期貨和期權品種。公司開展商品期貨期權套期保值業務
的保證金和權利金金額合計不超過人民幣20,000.00萬元額度，上述額度在有效期
限內可循環滾動使用。授權有效期為董事會審議通過之日起12個月內有效。
過，額度在董事會的審批權限內，無需提交股東大會審議。獨立董事發表了明確同
意的獨立意見，保薦機構發表了核查意見。
險、流動性風險及技術風險，公司將積極落實管控制度和風險防范措施，審慎執行
套期保值操作，提醒投資者充分關注投資風險。
??中礦資源集團股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）于2023年8月
業務的議案》，現將有關情況公告如下：
??一、投資情況概述
??公司主要從事鋰電新能源原料開發與利用業務，主要產品為氫氧化鋰、碳酸鋰
等鋰鹽產品。近年來，公司鋰鹽產品的銷售價格受市場價格波動的影響較大，為降
低產品價格波動給公司帶來的經營風險，公司擬利用金融工具的套期保值功能，對
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生產經營業務相關的產品風險敞口擇機開展商品期貨期權套期保值業務，有效降低
產品市場價格波動風險，保障主營業務穩定可持續發展。
??公司開展商品期貨期權套期保值業務的保證金和權利金金額合計不超過人民
幣20,000.00萬元，上述額度在有效期限內可循環滾動使用。
??公司開展商品期貨期權套期保值業務的品種僅限于與公司生產經營有直接關
系的鋰鹽期貨和期權品種。
??自公司董事會審議通過之日起12個月內有效。如單筆交易的存續期超過了授權
期限，則授權期限自動順延至該筆交易終止時止，但該筆交易額度納入下一個審批
有效期計算。
??公司自有資金。
??二、商品期貨期權套期保值業務審議程序
??本次商品期貨期權套期保值業務已經公司第六屆董事會第二次會議和第六屆
監事會第二次會議審議通過，額度在董事會的審批權限內，無需提交股東大會審議。
獨立董事發表了明確同意的獨立意見，保薦機構發表了核查意見。公司董事會授權
經營管理層及其授權人士開展商品期貨期權套期保值業務，并按照公司制定的《商
品期貨期權套期保值業務管理制度》相關規定及流程，進行商品期貨期權套期保值
業務操作及管理。
??三、開展商品期貨期權套期保值業務的風險分析及風控措施
??（1）市場風險
??理論上，各交易品種在臨近交割期時期貨市場價格和現貨市場價格將趨于回歸
一致，但在極個別的非理性市場情況下，如市場發生系統性風險，期貨價格與現貨
價格走勢相背離等，會對公司的套期保值操作方案帶來影響，甚至造成損失。
??（2）政策風險
??如期貨市場相關法規政策發生重大變化，可能導致市場發生劇烈波動或無法交
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易的風險。
??（3）流動性風險
??期貨交易采取保證金和逐日盯市制度，按照經公司審批的方案下單操作時，如
果合約活躍度較低，導致套期保值持倉無法成交或無法在合適價位成交，令實際交
易結果與方案設計出現較大偏差，甚至面臨因未能及時補足保證金而被強行平倉帶
來的損失。
??（4）內部控制風險
??期貨和期權交易專業性較強，復雜程度較高，可能會產生由于內控體系不完善
導致的風險。
??（5）技術風險
??由于無法控制和不可預測的系統故障、網絡故障、通訊故障等造成交易系統非
正常運行，使交易指令出現延遲、中斷或數據錯誤等問題，從而帶來相應風險。
??（1）公司嚴格遵守相關法律法規的要求，制定了《商品期貨期權套期保值業
務管理制度》，對公司開展商品期貨期權套期保值業務的審批權限、操作流程及風
險控制等方面做出明確的規定，建立有效的監督檢查、風險控制和交易止損機制，
降低內部控制風險。
??（2）公司合理設置套期保值業務組織機構，明確各相關部門和崗位的職責權
限，嚴格在董事會授權的范圍內辦理相關業務。同時，加強相關人員的職業道德教
育及業務培訓，提高從業人員的專業素養。
??（3）公司商品期貨期權套期保值業務僅限于與公司經營業務相關性高的期貨
和期權品種，業務規模將與公司經營業務相匹配，最大程度對沖價格波動風險。在
制訂交易方案的同時做好資金測算，以確保可用資金充裕；嚴格控制套期保值業務
的資金規模，合理規劃和使用資金，在市場劇烈波動時做到合理止損，有效規避風
險。
??（4）公司內部審計部門定期及不定期對套期保值交易業務進行檢查，監督套
期保值交易業務人員執行風險管理制度和風險管理工作程序，及時防范業務中的操
作風險。
??（5）公司將密切跟蹤市場行情變化，關注價格變化趨勢，及時調整套期保值
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方案，并結合現貨銷售，盡可能降低交易風險。
??四、開展商品期貨期權套期保值業務的會計核算原則
??公司根據《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》、《企業會計準則
第24號——套期會計》、《企業會計準則第37號——金融工具列報》、《企業會計
準則第39號——公允價值計量》等相關規定及其指南，對商品期貨期權套期保值業
務進行相應的核算處理，并在財務報告中正確列報。
??五、獨立董事意見
??經核查，獨立董事認為：公司開展商品期貨期權套期保值業務是以防范風險為
目的，有利于降低產品價格波動風險，符合公司業務發展及日常經營需要，有利于
公司長期穩健發展。公司向董事會提交了《中礦資源集團股份有限公司關于開展商
品期貨期權套期保值業務的可行性分析報告》，公司開展商品期貨期權套期保值業
務的相關內容和審議程序符合相關法律、法規及《公司章程》的有關規定。公司已
制定《商品期貨期權套期保值業務管理制度》，明確了審批權限、專業管理、風險
控制等內部控制程序，對公司控制商品期貨期權套期保值風險起到了保障的作用。
公司對于商品期貨期權套期保值業務的開展不存在損害公司和全體股東，尤其是中
小股東利益的情形。因此，我們一致同意公司開展商品期貨期權套期保值業務。
??六、保薦機構核查意見
??經核查，保薦機構認為：公司本次開展商品期貨期權套期保值業務的事項已經
董事會、監事會審議通過，全體獨立董事發表了同意的獨立意見。公司履行了必要
的審批程序，符合《深圳證券交易所股票上市規則》《深圳證券交易所上市公司自
律監管指引第1號——主板上市公司規范運作》等法律法規的相關規定。公司進行
的商品期貨期權套期保值業務遵循的是鎖定產品銷售價格而進行套期保值的原則，
不做投機性、套利性的交易操作，有效降低產品市場價格波動風險，保障主營業務
穩定可持續發展。
??七、備查文件
?中礦資源集團股份有限公司
期貨期權套期保值業務的核查意見。
析報告。
?特此公告。
???????????????????中礦資源集團股份有限公司董事會
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